Blanqueo de capitales: nuevo reglamento

El pasado 6 de mayo, se publicó en el BOE el Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, siendo su entrada en vigor el mismo día de su publicación, esto es, el 6 de mayo de 2014.

El Reglamento de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBCFT) entra en vigor más de 3 años después de lo estipulado legalmente.

Dicho Reglamento no ha supuesto grandes modificaciones o novedades respecto a la Ley, aunque si se aprecia a lo largo del redactado una voluntad de adecuar las medidas a cumplir en función del riesgo real que tenga el sujeto obligado. Sin embargo, lo que se ha hecho, en vez de adecuar las medidas en función del riesgo, es suavizar las medidas formales a las empresas que tengan menos de 10 trabajadores y un balance anual inferior a los 2 millones de euros (Artículo 31 del Reglamento).

blanqueo capitales
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Otra de las novedades es el tener que conservar la documentación durante un periodo de 10 años (Artículo 28 del Reglamento). Se trata de uno de los plazos más extensos de la Unión Europea.

El precitado Reglamento también desarrolla el examen externo anual a efectuar por un experto. Situación ésta que tampoco está contemplada en otras legislaciones europeas.

En definitiva el Reglamento de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

no ha supuesto grandes novedades y continua dejando abierta la inseguridad jurídica de los sujetos obligados sobre qué es lo que realmente tienen que hacer. Al final, como viene siendo habitual, se ha desarrollado un Reglamento poco clarificativo, con la única finalidad de dar cumplimiento a lo requerido desde la Unión Europea y con el fin de que España pase el examen de GAFI (Grupo de Acción Financiera Internacional). Por tanto, habrá que esperar a que el SEPBLAC y los Tribunales se pronuncien sobre las partes no concretas del Reglamento.

 

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